No Brasil, existem dois planos de previdência privada: o Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) e o Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL). Apesar dos nomes confusos, a principal diferença entre eles está no tipo da renda garantida.
De acordo com a Superintendência de Seguros Privados (Susep), os planos, após um período de acumulação de recursos, garantem aos investidores uma renda mensal.
Essa remuneração pode ser paga de forma vitalícia, por período determinado ou uma única vez. Mas afinal, qual a diferença entre PGBL e VGBL?
Como funciona um plano de previdência privada?
Antes de entender a diferença entre os dois tipo de plano, é importante compreender o que é a previdência privada. Em linhas gerais, a previdência privada é contratada de forma opcional pelo trabalhador que queira receber remunerações depois de certo período.
Esse tipo de modalidade pode ser complementar à previdência ofertada pelo Instituto Nacional do Seguro Social (INSS).
Sendo assim, o cidadão pode receber aposentadoria do governo e também a renda mensal de sua previdência privada.
Esse tipo de previdência opera com uma aplicação financeira voltada para a aposentadoria. Um plano privado conta com aplicações periódicas. Além disso, o trabalhador é quem escolhe o quanto vai contribuir e com qual frequência.
Por exemplo: alguém pode escolher contribuir R$ 1 mil por ano. Assim, no futuro, quando for receber a “aposentadoria privada“, o valor pago também será proporcional.
Apesar de o foco ser na aposentadoria, o investidor pode resgatar o valor investido antes do tempo. É aí que entra as diferenças entre os planos de previdência PGBL e VGBL.
Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL): O que é e como funciona?
O PGBL é um tipo de plano recomendado para pessoas que fazem declaração completa do Imposto de Renda.
Ao optar pela modalidade, o investidor pode deduzir do imposto o valor investido durante o ano no plano de previdência até chegar no limite de 12% da renda bruta.
Com a adesão à sistemática, quando for sacar o dinheiro, o investidor irá pagar imposto sobre o valor total resgatado. Esse dinheiro é aquele investido e também seu rendimento.
A dedução de 12% pode ser feita em cima da renda tributável: salário, horas extras, férias, direitos autorais, valores recebidos do INSS, aluguéis, rendimento de investimentos, benefícios, pensões, entre outras fontes de renda.
Também é característica do PGBL a forma como a aplicação é tributada pelo Imposto de Renda. Isso porque o IR incide sobre o valor total da aplicação. Esse imposto é retido na fonte no momento do saque.
Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL): O que é e como funciona?
Por outro lado, o VGBL é um tipo de plano privado voltado para pessoas que declaram o Imposto de Renda no formulário simplificado e também para quem é isento do pagamento.
Em tais casos, o investidor não pode fazer o abatimento de suas aplicações ao longo do ano, no imposto de renda. Em contrapartida, quando for sacar o dinheiro, ele pagará imposto apenas sobre o valor dos rendimentos e não sobre o total acumulado.
Atualmente, o Vida Gerador é o plano mais vendido do Brasil. Ele também é um seguro de vida que tem como meta conceder indenização em vida ao segurado, desde que faça contribuições regulares.
Ademais, a modalidade é indicada para quem deseja fazer sucessão familiar, afinal a transmissão do benefício é garantida mesmo após a morte. Assim, o VGBL pode ajudar a economizar no pagamento de tributos e a garantir liquidez ao orçamento familiar.
PGBL e VGBL: Qual a diferença entre os dois?
A principal diferença entre o PGBL e o VGBL está na tributação. Cada um deles é indicado para um perfil de investidor, levando em conta a respectiva – ou não – declaração do Imposto de Renda.
De maneira geral, o PGBL garante deduções no Imposto de Renda. O VGBL, por sua vez, não garante deduções.
Na prática, a escolha de um plano de previdência privada deve considerar a vida financeira e tributária atual. As duas modalidades são viáveis, as vantagens irão depender dos objetivos do investidor.
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